Pilier 3a: la prévoyance liée 

Le système de prévoyance suisse repose sur le principe des trois piliers, qui regroupe la prévoyance étatique (AVS/AI), la prévoyance professionnelle (caisse de pension) et la prévoyance privée (piliers 3a et 3b). Le 1^er pilier, qui relève de la prévoyance étatique, vise à garantir votre indépendance financière à la retraite. Il entre également en jeu si vous devenez invalide et, en cas de décès, il assure le minimum vital pour les survivant·es. L’espérance de vie augmentant, les rentes de retraite diminuent cependant constamment. Le 2^e pilier est quant à lui dédié à la prévoyance professionnelle dont s’occupent les caisses de pension. Les salarié·es âgé∙es de 18 ans et plus et touchant un revenu annuel d’au moins CHF 22’050 sont assuré·es dans ce cadre; le plafond prévu pour le régime obligatoire est de CHF 88’200. À eux deux, les 1^er et 2^e piliers couvrent environ 60 à 70 % du dernier salaire perçu avant le départ à la retraite. Avec le 3^e pilier, consacré à la prévoyance privée, vous comblez les lacunes de prévoyance qui peuvent apparaître à la retraite et assurez ainsi votre avenir financier.

Le 3^e pilier se divise en deux catégories, avec la prévoyance liée (pilier 3a) d’une part et la prévoyance libre (pilier 3b) de l’autre.

Dans le cadre du pilier 3b, vous décidez librement de la manière dont vous souhaitez constituer votre prévoyance – par exemple en plaçant votre argent dans l’immobilier ou des actions – et de la somme à investir. Cependant, le pilier 3b ne vous permet pas systématiquement de déduire les montants versés de votre revenu imposable.

La prévoyance liée du pilier 3a, encouragée par l’État, offre quant à elle un avantage appréciable: à condition de percevoir un revenu provenant d’une activité lucrative soumis à l’AVS, vous pouvez déduire chaque année les primes versées de votre revenu imposable, à concurrence d’un montant de CHF 7'056 (à partir de 2023) ou de CHF 35’280 si vous exercez une activité lucrative indépendante. Le capital accumulé dans le pilier 3a peut être perçu sans motif particulier au plus tôt cinq ans avant l'âge AVS ordinaire. Dans certains cas bien précis définis par la loi, il est toutefois possible d'en demander le versement anticipé, par exemple pour acquérir une propriété dans laquelle vous habiterez.

CONVITA est un produit de prévoyance relevant du pilier 3a. Optez pour l’une des variantes CONVITA^save et CONVITA^risk ou souscrivez les deux simultanément. Afin d’ajuster au mieux votre solution de prévoyance, vous avez toujours la possibilité d’inclure ou d’exclure a posteriori les différents modules.