Épargner avec CONVITA^save

Le pilier 3a vous permet de combler les lacunes de prévoyance des 1^er et 2^e piliers (AVS et caisse de pension). L’objectif est de faire fructifier un capital-épargne pendant votre vie active pour vous constituer une prévoyance vieillesse ou, par exemple, acquérir une propriété habitée en propre. Pour une sécurité financière garantie à la retraite.

À la retraite, il faudrait disposer d’environ 80 % de son revenu actuel pour conserver le même niveau de vie. Si la rente prévue est inférieure, il s’agit d’une lacune de prévoyance. Pour la pallier, l’idéal est d’investir dans le pilier 3a.

• Années de cotisation manquantes: à cause d’une pause maternité, d’études, d’un long voyage autour du monde ou d’une période de travail à l’étranger.
• Divorce: si les deux conjoint·es n’ont pas le même avoir de caisse de pension, l’un·e des deux peut subir une perte en capital en cas de divorce. Même un contrat de mariage ne peut rien y changer. Les versements effectués pendant les années de mariage sont toujours répartis uniformément entre les conjoint·es.
• Retraite anticipée: la personne concernée et son employeur ou employeuse effectuent moins de versements dans les 1^er et 2^e piliers. La rente annuelle est réduite en conséquence. De plus, l’intérêt et l’intérêt composé de la caisse de pension manquent pour cette période.
• Diminution du taux de conversion par l’État: avec ce taux, on calcule la rente annuelle à partir de l’avoir de caisse de pension disponible. Si ce taux baisse et que les cotisations restent les mêmes, la rente sera moins élevée.

Vous pouvez vous constituer une prévoyance privée en souscrivant CONVITA^save, notre solution de prévoyance du pilier 3a. 

Les personnes affiliées à une caisse de pension peuvent verser jusqu’à CHF 7’258 par an pour leur prévoyance vieillesse.

Pour les personnes travaillant en tant qu’indépendantes ou à temps partiel et n’étant pas affiliées à une caisse de pension, le montant maximum dépend d’autres facteurs. Nous nous ferons un plaisir de vous conseiller à ce sujet.

Les versements effectués dans CONVITA^save sont déductibles du revenu imposable. Votre charge fiscale s’en trouve ainsi allégée.

Le pilier 3a vous permet d’épargner de manière disciplinée, grâce à des versements réguliers dans un fonds de placement. Vous pouvez décider librement du montant de la prime d’épargne que vous souhaitez investir (dans les limites du plafond légal) et l’adapter en fonction de votre situation. Pendant la durée contractuelle, votre avoir du pilier 3a est exonéré de l’impôt sur la fortune.

Parce que vous avez la possibilité de déduire les primes versées de votre revenu imposable.

Ces trois fonds ont un profil de risque différent. Selon l’ampleur des fluctuations de valeurs (modérées, moyennes ou marquées) que vous êtes prêt·es à accepter, vous choisissez le fonds correspondant et pouvez ainsi tirer parti de son potentiel de rendement. En cours de contrat, vous pouvez opter gratuitement pour un autre fonds parmi ceux proposés.

À partir de 2026, vous pourrez verser des cotisations manquantes dans votre pilier 3a avec un effet rétroactif pouvant aller jusqu’à dix ans en arrière, la première année concernée étant 2025. Notez que le montant maximal en vigueur cette année-là ne doit pas avoir été atteint. Vous comblerez ainsi vos éventuelles lacunes de prévoyance, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

Conditions des versements rétroactifs
Pour qu’un versement rétroactif soit admis, toutes les conditions suivantes doivent être réunies:

• Les versements rétroactifs sont possibles pour combler les lacunes de cotisation depuis 2025. Celles survenues avant 2025 ne peuvent plus être compensées.
• Un revenu d’une activité lucrative soumis à l’AVS doit avoir été perçu l’année du versement rétroactif et l’année de la lacune de cotisation concernée.
• Le montant maximal régulier de l’année en cours doit d’abord avoir été versé. Ce n’est qu’ensuite qu’un versement rétroactif peut avoir lieu.
• Un seul versement rétroactif est admis par année de lacune de cotisation. Vous pouvez toutefois compenser en un seul versement plusieurs années où le montant maximal n’a pas été atteint, à condition de ne pas dépasser le plafond applicable.
• Le montant versé rétroactivement ne doit excéder ni la lacune de cotisation effective ni le plafond légal en vigueur («petite cotisation maximale»).
• Aucune prestation de vieillesse selon l’art. 3 al. 1 OPP 3 ne doit avoir été perçue.

Avantages des versements rétroactifs

• Vous pouvez déduire les versements rétroactifs de votre revenu imposable, comme c’est le cas pour les cotisations ordinaires dans le pilier 3a.
• Vous pouvez combler vos lacunes de prévoyance issues d’années au cours desquelles votre revenu a été plus bas ou plus irrégulier que d’habitude (p. ex. statut d’indépendant·e, travail à temps partiel).
• Grâce à vos versements, vous augmentez votre capital de prévoyance et améliorez ainsi votre situation financière pendant la retraite.

Pour qui les versements rétroactifs sont-ils intéressants?

• Personnes exerçant une activité lucrative indépendante non rattachées à une caisse de pension: les fluctuations de revenu ne permettent souvent pas de verser le montant annuel maximal. Grâce aux versements rétroactifs, il est possible de combler les lacunes de manière ciblée.
• Personnes au revenu irrégulier ou fluctuant (p. ex. travail à temps partiel, mandats à la demande): les cotisations manquantes dans le pilier 3a peuvent être complétées ultérieurement.
• Personnes souhaitant optimiser leurs impôts: les versements rétroactifs peuvent être déduits des impôts pour les années où le revenu et le taux d’imposition sont plus élevés.
• Personnes qui, au début de leur vie active, disposaient de peu de réserves financières et ne pouvaient pas verser le montant maximal autorisé.