Risparmiare con CONVITA^save

Il pilastro 3a vi consente di colmare eventuali lacune previdenziali del 1° e del 2° pilastro (AVS e cassa pensione). L’obiettivo è di investire con profitto i vostri risparmi negli anni in cui siete professionalmente attive e attivi, per consolidare il vostro capitale previdenziale per la vecchiaia o eventualmente anche per l’acquisto di un’abitazione propria. In ogni caso vi assicurate una tranquillità finanziaria per gli anni dopo il vostro pensionamento.

Per mantenere lo stesso tenore di vita anche dopo il pensionamento, dovete disporre di una rendita pari a circa l’80 % del vostro reddito. Se presumibilmente sarà inferiore a questa cifra, probabilmente è dovuto a una lacuna previdenziale. La soluzione migliore è colmarla con un prodotto del pilastro 3a, che vi garantirà il vostro standard di vita abituale.

• Anni di mancati contributi: ad esempio durante la maternità, gli studi, un viaggio o periodi di lavoro all’estero.
• Divorzio: se i coniugi dispongono di fondi pensionistici diversi, uno dei due potrebbe uscirne svantaggiato. Anche il contratto matrimoniale non mette al riparo da questa eventualità. I contributi versati durante il matrimonio sono sempre divisi equamente tra i due coniugi.
• Pensionamento anticipato: si riflette in una riduzione complessiva dei contributi versati nel 1° e nel 2° pilastro dal datore di lavoro e dalla o dal dipendente, con una conseguente diminuzione della rendita annua. In aggiunta, per questo periodo mancano il tasso d'interesse e l'interesse composto dalla cassa pensione.
• Taglio dell’aliquota di conversione da parte dello stato: si tratta della percentuale utilizzata per calcolare la rendita annua risultante dai fondi della cassa pensione. Se l’aliquota scende, per gli stessi contributi versati ottenete una rendita inferiore.

 

Una possibilità consiste nell’effettuare versamenti nella previdenza privata. Qui entra in gioco CONVITA^save, un prodotto che offre una soluzione previdenziale vincolata nel quadro del pilastro 3a.

Se siete affiliate o affiliati a una cassa pensione, potete versare fino a 7’258 franchi all’anno nella vostra previdenza per la vecchiaia.

Se invece lavorate come indipendenti o a tempo parziale e non siete affiliate o affiliati a una cassa pensione, l’importo massimo è variabile. Restiamo volentieri a vostra disposizione per consigliarvi in merito.

Potete detrarre gli importi versati in CONVITA^save dal reddito imponibile, riducendo così il vostro carico fiscale.

Il pilastro 3a vi permette di risparmiare sistematicamente con fondi d’investimento. Potete stabilire flessibilmente l’importo del premio di risparmio (fino al tetto massimo stabilito per legge), a seconda della vostra situazione personale. Durante la durata contrattuale i contributi versati sono esenti dall’imposta sul patrimonio.

Perché potete detrarre i premi versati dal reddito imponibile.

Per permettervi di scegliere tra tre profili di rischio diversi. Sta a voi decidere se desiderate accettare oscillazioni di valore moderate, medie o accentuate e trarre vantaggio dal loro potenziale di rendimento. Uno switch tra i fondi della gamma disponibile è sempre possibile e gratuito per tutta la durata contrattuale.

Dal 2026 potete versare retroattivamente i contributi mancanti nel pilastro 3a per colmare le lacune future per il 2025 e gli anni successivi. Tenete presente che è fondamentale non aver raggiunto l’importo massimo previsto per quell’anno. Questa possibilità vi permette così di colmare le lacune previdenziali e di beneficiare dei vantaggi fiscali.

Condizioni
Per avvalersi della possibilità di effettuare versamenti retroattivi nel pilastro 3a devono essere soddisfatte le seguenti condizioni:

• I versamenti retroattivi sono possibili solo per colmare eventuali lacune previdenziali dal 2025 in avanti. Le lacune fino al 2024 non possono più essere colmate.
• È necessario aver percepito un reddito da lavoro soggetto all’AVS sia nell’anno della lacuna contributiva, sia nell’anno del versamento retroattivo.
• Prima di tutto occorre versare l’importo massimo previsto per il pilastro 3a dell’anno corrente. Solo in seguito sarà possibile effettuare versamenti retroattivi.
• Per ogni anno contributivo mancante è ammesso un solo pagamento retroattivo. È possibile colmare più anni contributivi mancanti contemporaneamente con un unico pagamento, a condizione che non venga superato l’importo massimo consentito.
• L’importo versato retroattivamente non deve superare né l’effettiva lacuna contributiva né l’importo massimo stabilito per legge («piccolo contributo massimo»).
• Non deve essere stato effettuato alcun prelievo di prestazioni di vecchiaia ai sensi dell’articolo 3 capoverso 1 dell’ordinanza sulla legittimazione alle deduzioni fiscali per i contributi a forme di previdenza riconosciute (OPP 3).

Vantaggi

• Detrarre i versamenti retroattivi dal reddito imponibile come i contributi ordinari del pilastro 3a.
• Colmare retroattivamente le lacune previdenziali degli anni con un reddito inferiore o irregolare (ad es. attività in proprio o a tempo parziale).
• Far crescere il capitale di vecchiaia e migliorare nel lungo termine la situazione finanziaria durante la pensione.

Per chi è particolarmente vantaggioso?

• Per le persone che esercitano un’attività indipendente senza un’affiliazione a una cassa pensione: la fluttuazione del reddito rende spesso difficile il versamento dell’importo annuale massimo. I versamenti retroattivi consentono di recuperare i contributi mancanti.
• Per le persone con un reddito irregolare o fluttuante (ad es. lavoro a tempo parziale, incarichi variabili): i contributi mancanti del pilastro 3a possono essere integrati successivamente.
• Per le persone che desiderano ottimizzare la propria situazione fiscale: i pagamenti retroattivi possono essere detratti per gli anni con redditi e aliquota d’imposta elevati.
• Per giovani professioniste e professionisti: d’ora in avanti possono raggiungere l’importo massimo previsto per gli anni in cui disponevano di poche riserve per farlo.